家族辦公室

# Family office

  家族財富傳承的終極規劃.  

「家族辦公室」這個名詞在新加坡《證券與期貨法》中並沒有明確定義。

但根據美國家族辦公室協會（Family Office Association）的定義，家族辦公室是：

「專為超淨值家庭提供全方位財富管理和家族服務，以使其資產的長期發展，符合家族的預期和期望，並使其資產能夠順利地進行跨代傳承和保值增值的機構。」

01

  設立新加坡家族辦公室，輕鬆獲取EP.  

新加坡家族辦公室的架構就是主申請人在新加坡設立由自己或家庭成員一起成立的兩家公司， 一個是基金公司， 一個是家族辦公室。

家族辦公室向基金實體（在新加坡註冊成立的法人公司）提供基金管理服務，適用於新加坡基金的稅務豁免計劃（13R/13X）。

通過在新加坡配置和管理資產，讓家族成員在家族辦公室擔任高級管理人員，獲得就業准證EP（Employment Pass），滿足一定條件可申請新加坡永久居民身份（PR）。

配偶和未滿21周歲的未婚子女可以申請家屬准證 DP，父母可以申請長期探訪簽證LTVP。

02

  家族辦公室的具體功能.   

  1、家族財富管理，不僅決定財富投資方向，更為企業發展出謀劃策。

  2、資產保護，家族辦公室可為家族提供結構化保護，規避婚姻、健康風險等原因導致的家族財富減損。同時，注重私密性，為家族資產提供多方面的保護。

  3、在財富傳承規劃上，家族辦公室通常更為注重家族內部運作的效率。

  4、下一代培養和傳承規劃也是家族辦公室工作的重點，通過對不同年齡段家族成員的持續教育，提升能力與素質，強化家族人力資本。

03

  家族辦公室的常見架構.  

根據資產持有人的不同需求，單一家族辦公室可以與以下三種基金架構進行規劃，家族辦公室與信託控股公司，家族辦公室與私人信託公司，家族辦公室與控股公司。

家族辦公室常見架構一

家族辦公室常見架構二

家族辦公室常見架構三

值得一提的是，家族辦公室可以是普通的有限公司，也可以將有限公司放到家族信託的架構里，從而實現長久的傳承和資產隔離保護功能。

結合家族信託功能還可以實現IPO前股份信託，上市公司信託，慈善信託，私人信託等。

美劇中的甘迺迪家族

04

  13R、13X是什麼？

13R和13X是新加坡稅務局推出的基金稅務優惠政策。

投資至少500萬美金到本人或本家族在新加坡成立的基金公司，基金公司的投資收益享有稅務豁免。

稅務豁免政策可用於該經金管局批准的公司，在新加坡的由基金經理管理基金產生的特定投資收入。

稅務優惠政策有三項，即：

13CA（離岸基金稅收豁免計劃）

13R（在岸基金稅收豁免計劃）

13X（進階級基金稅收豁免計劃）

申請以上3種基金稅收激勵計劃均需要滿足以下2個條件：

  1、基金經理需要在新加坡金融管理局（MAS）註冊或持有CMS執照。若基金經理管理自有個人資產則可以獲得執照豁免。

申請執照豁免的基金經理需按MAS要求提交相關證明，確認管理本人或本家族的自有資產情況屬實。

  2、家族辦公室必須是新加坡註冊的本地公司。

13R、13X基金管理行業稅收豁免政策相關要求如下圖（有效期截止至2024年12月31日）

星雲海國際©

05

  適合人群.  

  1、以申請獲得新加坡PR為目標的高淨值家族或企業家。

  2、希望通過創辦家族辦公室，實現家族永續經營和家族成員身份規劃的人群。

★ 溫馨提示：由於個案實際情況的不同，針對設立家族辦公室的實操過程中可能遇到的諸多問題，小星建議您具體問題具體分析。

諮詢更多有關新加坡家族辦公室設立與運營事宜，請聯繫星雲海國際專業團隊。

星雲海國際

SING YUN

新加坡家族辦公室

  移民新加坡優勢  

本文資料來源：中新法訊、MBA智庫百科等，僅作分享和探討