家族办公室

# Family office

  家族财富传承的终极规划.  

「家族办公室」这个名词在新加坡《证券与期货法》中并没有明确定义。

但根据美国家族办公室协会（Family Office Association）的定义，家族办公室是：

「专为超净值家庭提供全方位财富管理和家族服务，以使其资产的长期发展，符合家族的预期和期望，并使其资产能够顺利地进行跨代传承和保值增值的机构。」

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  设立新加坡家族办公室，轻松获取EP.  

新加坡家族办公室的架构就是主申请人在新加坡设立由自己或家庭成员一起成立的两家公司， 一个是基金公司， 一个是家族办公室。

家族办公室向基金实体（在新加坡注册成立的法人公司）提供基金管理服务，适用于新加坡基金的税务豁免计划（13R/13X）。

通过在新加坡配置和管理资产，让家族成员在家族办公室担任高级管理人员，获得就业准证EP（Employment Pass），满足一定条件可申请新加坡永久居民身份（PR）。

配偶和未满21周岁的未婚子女可以申请家属准证 DP，父母可以申请长期探访签证LTVP。

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  家族办公室的具体功能.   

  1、家族财富管理，不仅决定财富投资方向，更为企业发展出谋划策。

  2、资产保护，家族办公室可为家族提供结构化保护，规避婚姻、健康风险等原因导致的家族财富减损。同时，注重私密性，为家族资产提供多方面的保护。

  3、在财富传承规划上，家族办公室通常更为注重家族内部运作的效率。

  4、下一代培养和传承规划也是家族办公室工作的重点，通过对不同年龄段家族成员的持续教育，提升能力与素质，强化家族人力资本。

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  家族办公室的常见架构.  

根据资产持有人的不同需求，单一家族办公室可以与以下三种基金架构进行规划，家族办公室与信托控股公司，家族办公室与私人信托公司，家族办公室与控股公司。

家族办公室常见架构一

家族办公室常见架构二

家族办公室常见架构三

值得一提的是，家族办公室可以是普通的有限公司，也可以将有限公司放到家族信托的架构里，从而实现长久的传承和资产隔离保护功能。

结合家族信托功能还可以实现IPO前股份信托，上市公司信托，慈善信托，私人信托等。

美剧中的肯尼迪家族

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  13R、13X是什么？

13R和13X是新加坡税务局推出的基金税务优惠政策。

投资至少500万美金到本人或本家族在新加坡成立的基金公司，基金公司的投资收益享有税务豁免。

税务豁免政策可用于该经金管局批准的公司，在新加坡的由基金经理管理基金产生的特定投资收入。

税务优惠政策有三项，即：

13CA（离岸基金税收豁免计划）

13R（在岸基金税收豁免计划）

13X（进阶级基金税收豁免计划）

申请以上3种基金税收激励计划均需要满足以下2个条件：

  1、基金经理需要在新加坡金融管理局（MAS）注册或持有CMS执照。若基金经理管理自有个人资产则可以获得执照豁免。

申请执照豁免的基金经理需按MAS要求提交相关证明，确认管理本人或本家族的自有资产情况属实。

  2、家族办公室必须是新加坡注册的本地公司。

13R、13X基金管理行业税收豁免政策相关要求如下图（有效期截止至2024年12月31日）

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  适合人群.  

  1、以申请获得新加坡PR为目标的高净值家族或企业家。

  2、希望通过创办家族办公室，实现家族永续经营和家族成员身份规划的人群。

★ 温馨提示：由于个案实际情况的不同，针对设立家族办公室的实操过程中可能遇到的诸多问题，小星建议您具体问题具体分析。

咨询更多有关新加坡家族办公室设立与运营事宜，请联系星云海国际专业团队。

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新加坡家族办公室

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本文资料来源：中新法讯、MBA智库百科等，仅作分享和探讨